La cúpula de la Agencia Tributaria (AEAT) no se enteró de que José Luis Rodríguez Zapatero, su familia y su socio, Julio Martínez Martínez, tienen abierta una inspección hasta el pasado viernes 26 de junio. De esta forma, este viernes 3 de julio en que se ha conocido el escrito que el Fisco ha remitido al juez José Luis Calama en el que detalla la catarata de impuestos y ejercicios que está analizando al expresidente y su círculo de confianza ha culminado una semana de convulsión en la AEAT, que se inició sin admitir que se estaban personando en la pieza separada de las joyas contra Zapatero, según avanzó el lunes Artículo14, lo que no se reconoció hasta media mañana del miércoles, justo cuando se filtró el relevo de la directora general y dos directores, entre ellos, precisamente el de Inspección. El día en que este periódico había publicado que Zapatero tenía una inspección abierta.
Todo esto abonó críticas de medios y tertulias que seguían el miércoles contemplando que la AEAT ni siquiera se iba a personar.
Negar que se estaba haciendo lo correcto
Han sido por lo tanto siete días agitados en los que se han producido situaciones surrealistas, como que se negara, no ya estar personándose, sino ir a hacerlo, cuando, a la espera de poder incluir las joyas, se investigaba desde hace semanas al expresidente y grupo cercano, lo que se les ha ido notificando en junio, con el objetivo de evitar la prescripción. Es decir, se prefería negar que se estaba haciendo lo que se debía hacer, probablemente por miedo a la reacción del Gobierno. Un temor que no es ajeno nunca a la cúpula del Fisco pero mucho más cuando el propio Pedro Sánchez salió a defender a Zapatero con rotundidad.
Sello del lunes
De hecho, el escrito de la AEAT en el que notifica el juez que tiene abierta inspección a Zapatero y su entorno tiene sello de entrada en la Audiencia Nacional del lunes 29 de junio, justo cuando este medio avanzó que el Fisco se personaba y que los trámites estaban muy avanzados y culminarían al día siguiente.
A lo que se sumó que el martes se iba a publicar la lista de grandes morosos con Hacienda y no convenía que se difundiera este listado de famosos incumplidores junto con la situación fiscal comprometida del expresidente.
Indagaciones formales desde hace un año
La reconstrucción que ha hecho Artículo14 de lo sucedido revela que las Delegaciones Especiales de las AEAT en Madrid y Comunidad Valenciana estaban investigando con sigilo a Zapatero y allegados desde que tuvieron conocimiento del hallazgo de las joyas el 25 de mayo.
Con todo, fuentes conocedoras apuntan a que la AEAT venía haciendo indagaciones informales sobre Zapatero desde hace cerca de un año ante las informaciones sobre sus negocios.
Que la cúpula de la AEAT se haya enterado de las inspecciones justo ahora no es la causa de la salida de la directora de la Agencia, Soledad Fernández Doctor, ni de su número dos, el director de Inspección, Manuel Trillo, junto con la directora de Recaudación, Virginia Fernández. Las fuentes sondeadas por Artículo14 trasladan que habían pedido el traslado antes de que estallara este asunto por cansancio y hartazgo en el caso de la directora general tras presiones políticas y la amenaza del cupo catalán, y como movimiento preventivo ante el futuro cambio de gobierno.
No desencadena pero pudo precipitar
Así, el caso joyas no desencadenó las salidas pero puede haberlas precipitado. El ministro tampoco supo del asunto hasta muy tarde. Y la directora general no tiene todavía recambio. No es la primera vez que la cúpula de la AEAT no se entera de la llegada de un informe de riesgo político extremo, lo que da muestra de la autonomía con la que pueden trabajar las inspecciones regionales.
A finales de enero de 2024 ya ocurrió con uno sobre las empresas de Víctor de Aldama en la trama Koldo en el que se describía pormenorizadamente la corrupción en el Gobierno y en cuestión de horas se produjo la salida de varios directivos, entre ellos, el anterior director de Inspección, al que reemplazó Trillo.
Trillo y alguno de los nombrados entonces, como Carlos Cervantes, delegado central de Grandes Contribuyentes, son considerados con carnet del PSOE.
El terreno abonado con el análisis de las empresas
Pero volviendo a las últimas semanas, el terreno estaba ya abonado desde que el pasado marzo el juez Calama asume la causa, ya que encargó a la AEAT un informe sobre las sociedades en la trama que reveló incongruencias.
“Prácticamente todos los ejercicios, y tanto en los ingresos como en los gastos, se observa discrepancia entre lo declarado y lo imputado”, advirtió sobre Whathefav, la empresa de las hijas de Zapatero, en un informe que recorre lo que declaran y se les imputa entre 2019 y 2024.
El análisis del Fisco desglosa además quiénes son los pagadores y qué gastos declaran Laura y Alba Rodríguez Espinosa y el resto de mercantiles en el entramado, y a la espera de casarlo con información bancaria a la que dice que cree necesario acceder, ofrece una fotografía más completa de lo que hasta ahora se había analizado en las cuentas depositadas en el Registro Mercantil.
Blanqueo y fraude
Artículo14 ha cotejado este decalaje con fiscalistas, que advierten de que declarar más de lo que se les imputa podría tener un ánimo blanqueador y el inflado de gastos, intención defraudatoria.
Los datos que aporta la AEAT dan a entender que la empresa ha emitido facturas y declarado una cantidad que luego no ha cobrado, por lo que el cobro se podría haber simulado. A lo que los expertos consultados añaden que se aprecia que habrían incurrido en una práctica arriesgada, deducirse como gasto algo no pagado.
El cómputo total de los seis ejercicios arroja una diferencia de 101.386,46 euros en los ingresos y de 250.942,40 euros en los gastos.
Progresión fulgurante
Todo ello, partiendo de 32.609,49 euros de ingresos en 2019, cuando Laura Rodríguez Espinosa funda la agencia de márketing, con una progresión fulgurante a los 551.271,38 euros en 2024.
Estas discrepancias entre lo declarado y lo imputado también las observa la AEAT respecto de sociedades controladas por Julio Martínez. El rosario de impuestos inspeccionados apunta a tributación personal y patrimonial pero también a operaciones simuladas.
Suscríbete a nuestra newsletter
Recibe en tu correo electrónico, los artículos de la directora Pilar Gómez.